Kostenloser Rechner

Steuerrechner für Reseller: Gewinn, Gewerbesteuer und Rücklage

Trag die Zahlen eines Verkaufsjahres ein. Der Rechner ermittelt den Gewinn wie eine Einnahmenüberschussrechnung, schätzt die Gewerbesteuer mit deinem Hebesatz und die Einkommensteuer mit deinem Grenzsteuersatz und zeigt eine Rücklage pro Quartal. Alle Sätze und Grenzen trägst du selbst ein. Jedes Ergebnis ist eine Schätzung, keine Steuerberatung.

Wie rechnet dieser Steuerrechner für Reseller?

Der Rechner folgt der Einnahmenüberschussrechnung: Einnahmen minus Erstattungen minus Wareneinkauf ergibt den Rohgewinn, davon gehen Gebühren, Porto, Verpackung, Fahrtkosten und sonstige Ausgaben ab (§ 4 Abs. 3 EStG). Wareneinkauf trägst du so ein, wie du ihn im Jahr bezahlt hast, denn in der EÜR zählt die Zahlung (§ 11 Abs. 2 EStG).

Danach rechnet er die Gewerbesteuer: Gewinn auf volle 100 € abgerundet, minus Freibetrag, mal Steuermesszahl (§ 11 GewStG), mal Hebesatz deiner Gemeinde (§ 16 GewStG). Die Einkommensteuer schätzt er als Grenzsteuersatz mal Gewinn und zieht die Anrechnung der Gewerbesteuer ab, höchstens in Höhe der Gewerbesteuer (§ 35 EStG). Nichts, was du eintippst, verlässt deinen Browser.

Warum trage ich Freibetrag, Messzahl und Hebesatz selbst ein?

Weil sich solche Werte ändern können und der Hebesatz von Gemeinde zu Gemeinde unterschiedlich ist. Die Felder sind mit dem Stand des Gesetzes vom 2. Oktober 2026 vorbelegt, der Hebesatz mit einem Beispielwert. Prüf jeden Wert, bevor du dich auf das Ergebnis verlässt. Den Hebesatz findest du auf der Website deiner Gemeinde oder in deinem letzten Gewerbesteuerbescheid.

Was ist der Grenzsteuersatz?

Der Grenzsteuersatz ist der Prozentsatz, mit dem dein letzter verdienter Euro besteuert wird. Weil der Gewinn aus dem Verkaufen zu deinem übrigen Einkommen hinzukommt, ist er eine brauchbare Näherung für die zusätzliche Einkommensteuer. Ist dein Gewinn groß im Vergleich zum übrigen Einkommen, liegt die Schätzung etwas zu hoch, weil der Satz im deutschen Tarif ansteigt.

Was rechnet der Rechner nicht?

Der Rechner lässt alles weg, wofür man die ganze Steuererklärung bräuchte, etwa Hinzurechnungen und Kürzungen bei der Gewerbesteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer. Die Einzelheiten:

• Hinzurechnungen und Kürzungen bei der Gewerbesteuer, etwa für Mieten oder Zinsen.
• Den genauen Ermäßigungshöchstbetrag nach § 35 EStG; der Rechner begrenzt die Anrechnung nur auf Gewerbesteuer und geschätzte Einkommensteuer.
• Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer.
• Umsatzsteuer. Bist du kein Kleinunternehmer, trag Einnahmen und Ausgaben am besten netto ein und leg die Umsatzsteuer getrennt zurück.
• Verlustverrechnung und Vorauszahlungen, die du schon geleistet hast.

Darauf solltest du bei den Eingaben besonders achten

Prüf vor allem den Wareneinkauf, die Einnahmen und die privaten Verkäufe.

Wareneinkauf

Trag ein, was du im Jahr für Ware bezahlt hast, nicht den Einkaufspreis der verkauften Artikel. In der EÜR zählt die Zahlung. Mehr dazu in Wareneinkauf in der EÜR.

Einnahmen

Trag alles ein, was Käufer gezahlt haben, inklusive Versandkosten, nicht die Auszahlung nach Gebühren. Die Gebühren ziehst du darunter ab. So passt die Rechnung auch zur DAC7-Mitteilung deiner Plattform.

Private Verkäufe

Lass Verkäufe aus deinem eigenen Haushalt weg. Sie gehören nicht in den Gewinn deines Gewerbes. Wo die Grenze liegt.